L’utilisation d’un compte escrow n’a rien de nouveau dans la plupart des secteurs. Souvent utilisés dans l’immobilier ou dans les transactions entre consommateurs, les comptes escrow servent à compenser le risque de contrepartie pour les acheteurs et les vendeurs.
Qu’est-ce qu’un compte escrow ?
L’escrow est un concept juridique décrivant un accord financier entre un acheteur et un vendeur où une tierce partie neutre sera mandatée pour détenir les fonds jusqu’à ce que certaines règles ou étapes soient atteintes dans une transaction commerciale.
Pour faire simple, un compte escrow est un compte de passage temporaire détenu par un tiers neutre dans une transaction. Ce tiers de confiance – l’escrow agent – détiendra les fonds jusqu’à l’achèvement du processus de transaction, qui est mis en œuvre après le règlement de toutes les conditions prévu en amont entre un acheteur et un vendeur.
En substance, les entreprises utilisent un service d’escrow lorsque deux parties prennent part à une transaction et qu’il existe une incertitude quant au respect de leurs obligations. Les services escrow répondent à un problème de confiance entre les deux parties.
Dans le commerce international, la confiance est un pilier essentiel pour les entreprises commerciales, mais comment s’assurer que la contrepartie tiendra sa position si vous envoyez les marchandises en avance ou le paiement ? Les services escrow répondent à cette question en sécurisant à la fois l’acheteur et le vendeur.
Comment un compte escrow peut-il être utilisé dans le commerce international pour compenser le risque ?
Pour répondre à cette question, il est important de comprendre le mécanisme d’un service escrow.
Prenons l’exemple d’une entreprise qui achète des marchandises à l’international. L’entreprise a besoin d’être assurée qu’elle recevra les marchandises après avoir effectué un paiement. Le risque ici est que le fournisseur disparaisse après avoir reçu le paiement.
Pour compenser ce risque, la transaction peut être effectuée en utilisant un service escrow:
- L’acheteur et le vendeur mandatent un agent d’escrow pour détenir les fonds jusqu’à ce que des règles clés prédéterminées soient atteintes : validation des documents d’expédition par exemple.
- L’acheteur transfère les fonds sur le compte escrow déterminé pour la transaction.
- L’agent d’escrow informe le vendeur que l’argent est retenu sur le compte. Le vendeur a maintenant l’assurance qu’il recevra le paiement lorsque les règles prédéterminées seront respectées.
- Le vendeur expédie la marchandise et envoie les documents d’expédition à l’agent d’escrow.
- L’agent d’escrow vérifie l’authenticité des documents d’expédition.
- L’agent d’escrow libère le paiement au vendeur après validation des documents prédéterminés.
Dans cet exemple de transaction, l’acheteur et le vendeur ont l’assurance que l’autre partie remplira ses obligations :
- Le vendeur sait qu’il recevra le paiement du vendeur s’il remplit ses obligations.
- L’acheteur sait que les fonds ne seront libérés que si le vendeur remplit ses obligations avant de recevoir le paiement.
Dans le commerce international, les services d’escrow compensent le risque de contrepartie internationale et la peur de l’inconnu des deux parties tout en atténuant l’engagement financier de leurs entreprises respectives.
Tulyp est une FinTech spécialisée sur les sujets de Trade Finance. La solution Tulyp accompagne les acteurs du commerce international sur leurs sujets de garantie de paiements, de financement et de liquidités. Si vous avez la moindre question vous pouvez nous contacter, l’un de nos experts prendra contact avec vous en moins de 24 h.