L’argent est roi dans les affaires, c’est pourquoi le fonds de roulement est l’un des sujets les plus en vogue actuellement. Il existe de multiples façons pour les entreprises de financer leurs besoins, qu’il s’agisse de dettes à long terme, de financement basé sur les revenus, le financement sur facture ou de prêts à court terme. Le marché financier offre divers instruments permettant aux entreprises de trouver les bons outils de financement.
L’un des plus courants pour les PME est le financement par facture, très répandu dans le monde entier.
Qu’est-ce que le financement sur facture?
Le financement sur facture est un prêt à court terme qu’une institution financière accorde à une entreprise sur la base de la valeur nominale d’une facture. Il peut être utilisé du côté de la vente, sur la base de la valeur des factures des clients de l’entreprise, ce que l’on appelle l’affacturage, ou du côté de l’achat, pour financer les besoins d’approvisionnement.
Financement de factures ou affacturage du côté du client :
Le financement de factures aide les entreprises à améliorer leur trésorerie, à payer leurs employés et leurs fournisseurs et à réinvestir dans leurs activités et leur croissance plus tôt qu’elles ne le pourraient si elles devaient attendre que leurs clients règlent l’intégralité de leurs soldes. Les entreprises paient un pourcentage du montant de la facture au prêteur en guise de commission pour l’emprunt de l’argent.
Le financement sur facture peut résoudre les problèmes liés aux clients qui prennent beaucoup de temps pour payer, ainsi que les difficultés à obtenir d’autres types de crédit commercial.
Prenons l’exemple d’une entreprise exportatrice qui utilise l’affacturage pour compenser le risque de crédit sur ses ventes :
- L’entreprise expédie les marchandises à son client et les facture.
- Elle envoie les détails de la facture à la société d’affacturage.
- L’entreprise reçoit un pourcentage de la valeur nominale de la facture en fonction des critères de risque propres à la société d’affacturage.
- L’entreprise perçoit le paiement de son client.
- Elle rembourse le facteur du montant prêté et reçoit la partie de la facture qui ne faisait pas partie de l’opération de prêt. (moins une commission de service)
Cet outil de financement est souvent utilisé par les entreprises comme un outil de liquidité pour maintenir leur trésorerie et compenser les problèmes potentiels de trésorerie dus aux retards de paiement des clients. C’est un moyen de se couvrir contre les retards potentiels de remboursement de leurs clients.
Le financement par facture du côté de l’offre :
Du côté de l’offre, le financement sur facture est utilisé comme un mécanisme de financement des besoins opérationnels et des opérations. Sur la base d’une facture due à un fournisseur, une institution financière prête de l’argent à une entreprise pour payer le montant de cette dernière. Le montant prêté sera remboursé à l’institution financière selon des conditions et un calendrier convenus à l’avance. Ce type d’outil financier est un moyen pour les entreprises de financer leur trésorerie. Un bon exemple d’outil de financement des factures pour les importateurs est la lettre de crédit, qui est souvent utilisée pour des raisons de trésorerie.
Prenons l’exemple d’une entreprise qui importe des marchandises et qui cherche à améliorer sa trésorerie. Elle décide donc d’utiliser l’outil de financement suivant décrit précédemment :
- L’entreprise et son fournisseur négocient le bon de commande.
- L’entreprise va voir son institution financière et convient des conditions suivantes: l’institution financière leur prêtera de l’argent et l’entreprise remboursera le prêt dans 60 jours.
- L’entreprise paie le fournisseur avec le montant du prêt et le fournisseur envoie la marchandise.
- La marchandise arrivent 30 jours plus tard, l’entreprise vend les marchandises à ses clients et est payée.
- Le 60e jour, l’entreprise rembourse l’institution financière avec un petit intérêt.
Grâce à ce mécanisme, l’entreprise n’a pas eu à engager de fonds avant le 60e jour. Si le cycle de vente le permet, l’entreprise rembourse l’institution financière en utilisant le montant qu’elle a récupéré de la vente des marchandises. Le flux de trésorerie sera impacté positivement par cette opération.
Chez Tulyp, nous proposons ces outils de financement de factures aux clients importateurs et exportateurs. En tant que FinTech spécialisée dans le Trade Finance, la solution Tulyp accompagne les acteurs du commerce international sur leurs problématiques de garanties de paiement, de financement et de liquidité. Si vous avez des questions, vous pouvez nous contacter, un de nos experts vous contactera dans les 24 heures.