Pour chaque entreprise, la trésorerie est un sujet crucial afin de pérenniser son activité. In business cash is king surtout en ce moment.
Il existe de multiples raisons de vouloir améliorer sa trésorerie : un investissement, établir un matelas de sécurité ou simplement avoir l’esprit tranquille sans avoir besoin de courir après des moyens de faire rentrer du cash rapidement. L’article d’Agicap spécialiste sur le sujet vous donnera différents moyens d’améliorer votre trésorerie :
- Booster ses ventes.
- Réduire les délais d’encaissement des créances clients.
- Utiliser les délais fournisseurs à bon escient.
- Différents moyens de financement.
Cependant lorsque l’on travaille avec des fournisseurs internationaux c’est un peu plus compliqué car il y a d’autres facteurs à prendre en considération : le temps de transport, le dédouanement de la marchandise, la volatilité du marché des changes, etc.
Lorsqu’une entreprise importe de la marchandise le paiement est pour la plupart du temps demander à la commande. L’entreprise devra donc sortir de la trésorerie en amont de l’acheminement. En fonction de la géolocalisation du fournisseur les délais d’acheminement peuvent être plus ou moins longs. Il faut compter en moyenne par voie maritime :
- 30 à 45 jours pour la Chine et les pays Asiatiques.
- 10 à 20 jours pour les USA et le Canada.
- Entre 15 à 30 jours pour les pays d’Amérique du Sud.
Pour connaître le temps de transport de vos marchandises: Searates
Avec un paiement à la commande l’entreprise augmentera énormément son besoin en fonds de roulement et mettra à risque son activité. Prenons un exemple assez commun :
L’entreprise A commande 10 000 Euros de matériaux depuis Shenzhen en Chine. Son fournisseur lui demande un paiement au comptant au moment où le bon de commande est établi. On appellera cette date la date N.
Le trajet que parcourra la marchandise de l’entreprise A :
Simulation sur la trésorerie de l’entreprise A :
- Date N l’entreprise A paie son fournisseur -> Trésorerie = -10 000 EUR.
- Date N+5 jours : le fournisseur met en acheminement la marchandise. -> Trésorerie = -10 000 EUR.
- Date N + 45 jours (avec un délai d’acheminement France-Chine à 40 jours.) : La marchandise arrive en France -> Trésorerie = -10 000 EUR.
- Date N + 50 jours ( 5 jours pour vendre sa marchandise, ce qui record) : L’entreprise A vend la totalité de son stock à un client avec un délai de paiement à 30 jours -> Trésorerie = – 10 000 EUR.
- Date N + 80 jours : L’entreprise A encaisse sa vente -> Trésorerie = +10 000 EUR + marge.
Dans notre exemple ci-dessus l’entreprise A à un BFR négatif de 80 jours. Bien sûr l’exemple est simplifié au maximum mais du au temps de transport le risque de trésorerie sur l’opération est bien de 80 jours.
Négocier les délais de paiement avec ses fournisseurs internationaux est donc primordial si c’est possible. Cependant ça ne règle pas le problème dans sa globalité.
Reprenons le même exemple, cette fois-ci l’entreprise A aura négocié un délai de paiement de 30 jours après la remise du bon de commande.
Simulation sur la trésorerie de l’entreprise A :
- Date N l’entreprise A reçoit le bon de commande -> Trésorerie = 0 EUR
- Date N+5 jours : le fournisseur met en acheminement la marchandise. -> Trésorerie = 0 EUR
- Date N+30 jours : l’entreprise A paie son fournisseur -> Trésorerie = -10 000 EUR.
- Date N + 45 jours (avec un délai d’acheminement France-Chine à 40 jours.) : La marchandise arrive en France -> Trésorerie = -10 000 EUR.
- Date N + 50 jours : L’entreprise A vend la totalité de son stock à un client avec un délai de paiement à 30 jours -> Trésorerie = – 10 000 EUR.
- Date N + 80 jours : L’entreprise A encaisse sa vente -> Trésorerie = +10 000 EUR + marge.
Dans cet exemple l’entreprise A aura réduit son besoin en fond de roulement de 30 jours cependant elle aura toujours un trou de 50 jours dans sa trésorerie.
L’impact des délais de transport est un enjeu majeur pour les entreprises importatrices. Il existe néanmoins différentes manières de limiter cet impact :
- Négocier les conditions de paiement: 50% à la commande et 50% à la livraison. Votre fournisseur ne perdra pas totalement sa liquidité et vous n’engagerez qu’une partie de votre trésorerie sur le moyen terme. C’est un bon moyen de créer une situation Win-Win pour les deux partis et donc d’établir une confiance sur le long terme.
- Travailler avec un établissement financier qui finance votre facture. Chez Tulyp par exemple nous accompagnons nos clients sur ces opérations en finançant leurs factures sur un délai allant de 30 jours à 120 jours. Nous payons leurs fournisseurs lorsqu’ils prouvent que la marchandise est en cours d’acheminement et nos clients nous remboursent à la date choisie.
Il est impératif pour une entreprise importatrice d’avoir les bons partenaires afin de piloter ces différents impacts de la meilleure manière possible et de pérenniser leur activité.
Tulyp est une solution de paiement et de financement BtoB accompagnant les importateurs et exportateurs au quotidien. En tant que FinTech spécialisée dans le Trade Finance, nous accompagnons sur leurs problématiques de garanties de paiement, de financement et de liquidité. Si vous avez des questions, vous pouvez nous contacter. L’un de nos experts vous contactera dans les 24 heures.