Qu’est-ce qu’un compte escrow ?

Un compte escrow est un arrangement financier dans lequel un tiers neutre, appelé agent escrow, détient et régule le paiement des fonds nécessaires à deux parties impliquées dans une transaction donnée. Il est souvent utilisé dans les transactions immobilières, mais peut aussi être utilisé dans le commerce international pour assurer un échange sûr et efficace de biens et de services.

Pourquoi utiliser un compte escrow ?

L’un des principaux avantages de l’utilisation d’un compte escrow pour le commerce international est qu’il offre un niveau de sécurité à la fois à l’acheteur et au vendeur. L’agent escrow agit en tant qu’intermédiaire neutre et retient le paiement jusqu’à ce que les biens ou services aient été livrés et que les deux parties soient satisfaites. Cela élimine le risque de non-paiement ou de non-livraison, qui peut être une préoccupation majeure dans le commerce international.

Un autre avantage de l’utilisation d’un compte escrow est qu’il permet de rationaliser le processus de paiement. Au lieu d’avoir à naviguer dans les méandres des virements internationaux ou d’autres formes de paiement. Les deux parties peuvent simplement déposer leurs fonds sur le compte escrow et l’agent escrow s’occupera du reste. Cela peut représenter un gain de temps considérable et contribuer à réduire le risque d’erreurs ou de malentendus.

En outre, un compte escrow peut également être utilisé pour s’assurer que tous les documents nécessaires sont en ordre avant le versement d’un paiement. Il peut s’agir de la Bill of Lading (connaissements), de factures et d’autres documents importants qui doivent être examinés et vérifiés avant que le paiement puisse être effectué. Cela permet de s’assurer que toutes les parties sont en conformité avec les conditions de la transaction et d’éviter les litiges ou les retards.

Si l’utilisation d’un compte escrow pour le commerce international présente de nombreux avantages, elle peut aussi présenter des inconvénients.

Quels sont les inconvénients de l’utilisation de comptes escrows?

L’un des principaux inconvénients est le coût. Les services d’escrow peuvent être coûteux et les frais associés à l’utilisation d’un compte d’escrow peuvent alourdir le coût global d’une transaction. Cela peut être particulièrement problématique pour les petites transactions où le coût des services d’escrow peut représenter un pourcentage important du coût total de la transaction. Sauf avec Tulyp. 

Un autre inconvénient potentiel est le temps nécessaire à la mise en place et à la gestion d’un compte escrow. Il faut parfois du temps pour trouver un agent d’escrow de bonne réputation et pour mettre en place et gérer le compte. Cela peut constituer un inconvénient majeur pour les entreprises qui doivent agir rapidement pour profiter d’une opportunité particulière.

En conclusion, l’utilisation d’un compte escrow dans le commerce international peut offrir un niveau de sécurité et d’efficacité que ne permettent pas les autres formes de paiement. En permettant à un tiers neutre de détenir et de réguler les fonds, un compte escrow peut contribuer à éliminer le risque de non-paiement ou de non-livraison, à rationaliser le processus de paiement et à garantir que tous les documents nécessaires sont en ordre. Cela peut constituer un avantage majeur pour les entreprises qui cherchent à développer leurs activités commerciales internationales.

Tulyp est une FinTech spécialisée sur les sujets de Trade Finance. La solution Tulyp accompagne les acteurs du commerce international sur leurs sujets de garantie de paiements, de financement et de liquidités. Si vous avez la moindre question vous pouvez nous contacter, l’un de nos experts prendra contact avec vous en moins de 24 h.

Le financement des factures est une solution financière qui permet aux entreprises de recevoir des avances de fonds sur leurs factures impayées. Cela peut fournir une injection de liquidités bien nécessaire aux entreprises qui attendent que les clients paient leurs factures.

Il existe deux principaux types de financement de factures : l’affacturage et l’escompte.

L’affacturage de factures consiste à vendre vos factures impayées à un tiers (appelé factor) à un taux réduit. Le factor collecte ensuite le paiement de vos clients et vous remet le solde restant, moins sa commission. Ce type de financement est souvent utilisé par les entreprises qui ont un volume élevé de factures et qui ont besoin de liquidités rapidement.

• Avantages de l’affacturage:

1. Accès rapide à des liquidités: L’affacturage peut fournir aux entreprises les liquidités dont elles ont besoin rapidement, ce qui peut être particulièrement utile pour les entreprises qui ont des écarts de trésorerie en raison de factures impayées.
2. Flexibilité: Les entreprises peuvent choisir entre l’affacturage de factures et l’escompte de factures, en fonction de leurs besoins et de leurs préférences.
3. Amélioration du flux de trésorerie: Grâce au financement des factures, les entreprises peuvent recevoir des avances de fonds sur leurs factures, ce qui peut les aider à faire face à leurs obligations financières et à investir dans leur croissance.
4. Aucune garantie requise: Le financement sur facture ne nécessite généralement pas de garantie, ce qui peut être avantageux pour les entreprises qui n’ont pas d’actifs à mettre en gage.
5. La solvabilité du client: Les sociétés de financement sur facture prennent généralement leur décision de prêt en fonction de la solvabilité du client, et non de l’entreprise.

• Inconvénients de l’affacturage:

1. Coût: Le financement sur facture est assorti de frais, qui peuvent représenter un coût important pour les entreprises, surtout si elles ont un volume élevé de factures.
2. Perte de contrôle: Avec l’affacturage de factures, les entreprises perdent le contrôle du processus de recouvrement, ce qui peut être un inconvénient pour certaines entreprises.
3. Impact sur le crédit: lorsque les entreprises utilisent le financement par facture, elles s’endettent essentiellement, ce qui peut avoir un impact négatif sur leur cote de crédit.
4. Risque de défaut de paiement: Si un client ne paie pas sa facture, l’entreprise peut être responsable du montant impayé, ce qui peut constituer un risque financier.
5. Ne convient pas à toutes les entreprises: Le financement sur facture peut ne pas être une option adaptée à toutes les entreprises, en particulier celles qui ont un petit nombre de factures ou une marge bénéficiaire élevée.

L’escompte de factures est similaire à l’affacturage de factures, mais au lieu de vendre les factures, l’entreprise continue à percevoir les paiements de ses clients. Le prêteur, cependant, fournit une avance sur le montant de la facture, moins ses frais. Ce type de financement est souvent utilisé par les entreprises qui veulent garder le contrôle du processus de recouvrement.

• Avantages de l’escompte de factures :

1. Maintien du contrôle: L’escompte de factures permet aux entreprises de garder le contrôle sur le processus de recouvrement, ce qui peut être bénéfique pour les entreprises qui souhaitent maintenir une bonne relation avec leurs clients.
2. Flexibilité: L’escompte de factures permet aux entreprises de choisir le montant de leurs factures qu’elles souhaitent financer, ce qui peut leur offrir plus de flexibilité que d’autres formes de financement.
3. Accès rapide à des liquidités: L’escompte de factures peut permettre aux entreprises d’accéder rapidement à des liquidités, ce qui peut être particulièrement utile pour les entreprises qui ont des écarts de trésorerie dus à des factures impayées.
4. Confidentiel: L’escompte de factures est souvent un arrangement confidentiel entre une entreprise et son prêteur, ce qui peut être avantageux pour les entreprises qui souhaitent garder leurs arrangements financiers privés.
5. La solvabilité du client: Les sociétés d’escompte de factures prennent généralement leur décision de prêt en fonction de la solvabilité du client, et non de l’entreprise.

• Inconvénients de l’escompte de factures :

1. Coût: l’escompte de factures est assorti de frais, ce qui peut représenter un coût important pour les entreprises, surtout si elles ont un volume élevé de factures.
2. Risque de défaut: Si un client ne règle pas sa facture, l’entreprise peut être responsable du montant impayé, ce qui peut constituer un risque financier.
3. Montant limité du financement: L’escompte de factures fournit généralement à une entreprise un montant limité de financement, ce qui peut ne pas être suffisant pour les entreprises qui ont besoin d’une injection importante de liquidités.
4. Impact sur le crédit: Lorsque les entreprises utilisent l’escompte de factures, elles s’endettent essentiellement, ce qui peut avoir un impact négatif sur leur cote de crédit.
5. Ne convient pas à toutes les entreprises: L’escompte de factures peut ne pas être une option adaptée à toutes les entreprises, en particulier celles qui ont un petit nombre de factures ou une marge bénéficiaire élevée.

L’affacturage et l’escompte de factures peuvent tous deux fournir aux entreprises les liquidités dont elles ont besoin pour faire face à leurs obligations financières et développer leurs activités. Cependant, il est important de garder à l’esprit que le financement de factures est assorti de frais, et qu’il est donc important d’examiner attentivement le coût et de le comparer à d’autres formes de financement avant de prendre une décision.

En conclusion, le financement sur facture est une solution financière qui peut aider les entreprises à combler les écarts de trésorerie en leur accordant une avance sur les factures impayées. Il est important d’en examiner attentivement le coût et de le comparer à d’autres formes de financement avant de prendre une décision.

Tulyp est une solution de paiement et de financement BtoB accompagnant les importateurs et exportateurs au quotidien. En tant que FinTech spécialisée dans le Trade Finance, nous accompagnons sur leurs problématiques de garanties de paiement, de financement et de liquidité. Si vous avez des questions, vous pouvez nous contacter. L’un de nos experts vous contactera dans les 24 heures.

L’argent est roi dans les affaires, c’est pourquoi le fonds de roulement est l’un des sujets les plus en vogue actuellement. Il existe de multiples façons pour les entreprises de financer leurs besoins, qu’il s’agisse de dettes à long terme, de financement basé sur les revenus, le financement sur facture ou de prêts à court terme. Le marché financier offre divers instruments permettant aux entreprises de trouver les bons outils de financement.

L’un des plus courants pour les PME est le financement par facture, très répandu dans le monde entier.

Qu’est-ce que le financement sur facture?

Le financement sur facture est un prêt à court terme qu’une institution financière accorde à une entreprise sur la base de la valeur nominale d’une facture. Il peut être utilisé du côté de la vente, sur la base de la valeur des factures des clients de l’entreprise, ce que l’on appelle l’affacturage, ou du côté de l’achat, pour financer les besoins d’approvisionnement.

Financement de factures ou affacturage du côté du client :

Le financement de factures aide les entreprises à améliorer leur trésorerie, à payer leurs employés et leurs fournisseurs et à réinvestir dans leurs activités et leur croissance plus tôt qu’elles ne le pourraient si elles devaient attendre que leurs clients règlent l’intégralité de leurs soldes. Les entreprises paient un pourcentage du montant de la facture au prêteur en guise de commission pour l’emprunt de l’argent.

Le financement sur facture peut résoudre les problèmes liés aux clients qui prennent beaucoup de temps pour payer, ainsi que les difficultés à obtenir d’autres types de crédit commercial.

Prenons l’exemple d’une entreprise exportatrice qui utilise l’affacturage pour compenser le risque de crédit sur ses ventes :

1. L’entreprise expédie les marchandises à son client et les facture.
2. Elle envoie les détails de la facture à la société d’affacturage.
3. L’entreprise reçoit un pourcentage de la valeur nominale de la facture en fonction des critères de risque propres à la société d’affacturage.
4. L’entreprise perçoit le paiement de son client.
5. Elle rembourse le facteur du montant prêté et reçoit la partie de la facture qui ne faisait pas partie de l’opération de prêt. (moins une commission de service)

Cet outil de financement est souvent utilisé par les entreprises comme un outil de liquidité pour maintenir leur trésorerie et compenser les problèmes potentiels de trésorerie dus aux retards de paiement des clients. C’est un moyen de se couvrir contre les retards potentiels de remboursement de leurs clients.

Le financement par facture du côté de l’offre :

Du côté de l’offre, le financement sur facture est utilisé comme un mécanisme de financement des besoins opérationnels et des opérations. Sur la base d’une facture due à un fournisseur, une institution financière prête de l’argent à une entreprise pour payer le montant de cette dernière. Le montant prêté sera remboursé à l’institution financière selon des conditions et un calendrier convenus à l’avance. Ce type d’outil financier est un moyen pour les entreprises de financer leur trésorerie. Un bon exemple d’outil de financement des factures pour les importateurs est la lettre de crédit, qui est souvent utilisée pour des raisons de trésorerie.

Prenons l’exemple d’une entreprise qui importe des marchandises et qui cherche à améliorer sa trésorerie. Elle décide donc d’utiliser l’outil de financement suivant décrit précédemment :

1. L’entreprise et son fournisseur négocient le bon de commande.
2. L’entreprise va voir son institution financière et convient des conditions suivantes: l’institution financière leur prêtera de l’argent et l’entreprise remboursera le prêt dans 60 jours.
3. L’entreprise paie le fournisseur avec le montant du prêt et le fournisseur envoie la marchandise.
4. La marchandise arrivent 30 jours plus tard, l’entreprise vend les marchandises à ses clients et est payée.
5. Le 60e jour, l’entreprise rembourse l’institution financière avec un petit intérêt.

Grâce à ce mécanisme, l’entreprise n’a pas eu à engager de fonds avant le 60e jour. Si le cycle de vente le permet, l’entreprise rembourse l’institution financière en utilisant le montant qu’elle a récupéré de la vente des marchandises. Le flux de trésorerie sera impacté positivement par cette opération.

Chez Tulyp, nous proposons ces outils de financement de factures aux clients importateurs et exportateurs. En tant que FinTech spécialisée dans le Trade Finance, la solution Tulyp accompagne les acteurs du commerce international sur leurs problématiques de garanties de paiement, de financement et de liquidité. Si vous avez des questions, vous pouvez nous contacter, un de nos experts vous contactera dans les 24 heures.

Qu’est ce qu’une lettre de crédit ?

La lettre de crédit est l’un des moyens de paiement BtoB les plus utilisées dans le monde du commerce international. C’est une garantie financière bancaire qui permet à l’exportateur de savoir qu’il sera payé à condition qu’il envoie la marchandise et donne l’assurance à l’importateur qu’il recevra la marchandise, conforme au contrat d’achat et à la documentation relative au terme définit par le contrat.

Ce moyen de garantie de paiements très prisé par les acteurs du commerce internationale fonctionne directement avec les banques. C’est en effet la banque du client qui s’engage à payer le bénéficiaire qui est le vendeur à la remise des documents conformes prévu préalablement lors de la mise en place du contrat.

Quelles garanties apportent une lettre de crédit ?

Si vous êtes un importateur, une lettre crédit est une assurance que votre entreprise ne paiera la marchandise que si l’exportateur prouve qu’il a bien envoyé la marchandise. C’est une forme d’assurance qui vous permet de minimiser votre risque de contrepartie et de vous protéger en cas de tentative de fraude d’un fournisseur. La lettre de crédit vous permet aussi dans certains cas de garder votre liquidité vous n’avez pas à effectuer de paiement initial ou de versement anticipé pour prouver votre de bonne foi car votre banque s’engage à votre place.

Si vous êtes l’exportateur, la lettre de crédit vous protège contre le risque de non-paiement de la marchandise que vous avez envoyée à votre client. Comme le paiement est assuré par la banque du client, la lettre de crédit vous protège contre les risques juridiques car le paiement du contrat est assuré tant que les conditions de livraison prévues préalablement sont respectées.

La lettre de crédit est donc une couverture financière pour l’acheteur et le vendeur lors d’une transaction commerciale internationale.

Les différents type de lettre de crédit :

• Révocable ou Irrévocable :

Dans la plupart des cas une lettre de crédit est par défaut irrévocable. Lors de l’émission par la banque de l’importateur de cette dernière garantie à l’exportateur qu’il sera payé s’il répond à ses engagements contractuels. Pour annuler une lettre de crédit irrévocable, il faut que tous les acteurs de la transaction donnent leurs accords.

Une lettre de crédit révocable quant à elle donne à l’acheteur ou à sa banque le droit de modifier les termes du contrat. Le vendeur étant donc protégé que très partiellement, c’est pour cette raison que les lettres de crédit révocables ne sont plus utilisées.

• La lettre de crédit revolving :

Une lettre de crédit est normalement faite pour chaque transaction internationale. Dans le cas où l’importateur s’approvisionne plusieurs fois chez le même fournisseur, il peut demander l’ouverture d’une lettre de crédit revolving, lui permettant de faire plusieurs transactions commerciales dans la limite d’un montant prédéterminé.

• Lettre de crédit transférable :

Cette typologie de lettre de crédit s’applique lorsqu’il y a plusieurs acteurs commerciaux lors d’une transaction :

1. L’importateur.
2. Un intermédiaire commercial: un vendeur intermédiaire ou négociant par exemple.
3. L’exportateur.

La lettre de crédit transférable protège donc le 3e acteur dans l’opération financière.

• Confirmée ou non confirmée :

En fonction de la confirmation ou non d’une lettre de crédit, l’exportateur qui est toujours le bénéficiaire de l’opération aura plus ou moins de garantie.

Lorsqu’une lettre de crédit est confirmée, une deuxième garantie est obtenue avec un autre établissement financier. Elle est généralement utilisée lorsqu’il y a des doutes sur la solvabilité de la banque émettrice de la première lettre de crédit. Le vendeur cherche donc à avoir une deuxième garantie afin d’être sûr qu’il sera payé.

Si la lettre de crédit n’est pas confirmée par un deuxième établissement bancaire, elle est considérée comme non confirmée.

Comment fonctionne une lettre de crédit ?

 

1. L’importateur et l’exportateur décident de travailler ensemble et une commande est passée.
2. L’importateur se dirige vers sa banque pour mettre en place une lettre de crédit. Le coût de la mise en place d’une lettre de crédit est souvent pris par l’importateur et peux varier entre 1% à 8% dans les cas extrême lorsque la solvabilité de l’acheteur est faible. Il faut compter en moyenne un coût au alentour de 2.5% à 3% + frais de mouvement de documents. (sans compter les frais de change)
3. La banque transmet à l’exportateur la lettre de crédit comme garantie de paiement.
4. L’exportateur confie la marchandise au transporteur qui lui fournit les documents de transport. Ce dernier remet les documents à la banque émettrice de la lettre de crédit.
5. Après vérification, la banque présente le connaissement à l’importateur.
6. Le paiement est émis et l’exportateur reçoit le paiement de la part de la banque.

Il est important de noter que c’est un processus long à mettre en place. Il faut compter en moyenne 5 à 10 jours ouvrés pour la mise en place d’une lettre de crédit (acceptation) et une dizaine de jours pour que la banque reçoive et vérifie les documents contractuels.

Les avantages et inconvénients des lettres de crédit :

Les avantages :

• La lettre de crédit protège les deux parties équitablement contre le risque de contrepartie.
• C’est aussi un outil de trésorerie assez intéressant pour l’acheteur car dans certains cas, il n’engage pas de trésorerie avant de recevoir la marchandise.
• Elle permet d’explorer de nouveaux territoires commerciaux en prenant moins de risque et protège contre les externes à la transaction commerciale.

Les inconvénient :

• Le coût est un inconvénient majeur à l’utilisation de ces produits. Il faut compter en moyenne un coût au alentour de 2.5% à 3% + frais de mouvement de documents. (sans compter les frais de change)
• C’est un produit majoritairement réservé au grand groupe. Ces derniers peuvent supporter le coût mais aussi prouver à la banque qu’ils sont solvables et avoir accès à ces produits.
• Le temps de réalisation est aussi un inconvénient majeur. Il faut compter en moyenne 25 jours ouvrés pour que réaliser une opération de lettre de crédit bout à bout.

Tulyp est une FinTech spécialisée sur les sujets de Trade Finance. La solution Tulyp accompagne les acteurs du commerce international sur leurs sujets de garantie de paiements, de financement et de liquidités. Si vous avez la moindre question vous pouvez nous contacter, l’un de nos experts prendra contact avec vous en moins de 24 h.